Блокировка счета: причины и способы ее избежать

Причины блокировки счета и как их избежать

Говоря о блокировке, мы обычно имеем в виду приостановление операций по счетам, «заморозку» средств. Когда деньги на счете остаются, но свободно распоряжаться ими владелец не может.

Посягать на чужие деньги банки или налоговая без серьезных причин не станут. В каких случаях они могут заблокировать счет?

❗ Причины блокировки счета налоговой

• Долги по налогам, штрафам, пени. Обычно инспекция не замораживает счета сразу. Перед этим она высылает требования об уплате. Если плательщик долго игнорирует обращения, инспекция пойдет на крайнюю меру и заблокирует счет.
• Задержки с отчетностью. ИФНС может потребовать блокировки счета из-за несдачи 6-НДФЛ, РСВ, налоговых деклараций.
• Сотрудничество с фирмами-однодневками. Недобросовестные контрагенты — повод заподозрить в финансовых махинациях и их партнеров. В глазах налоговой каждый, с кем «по цепочке» сотрудничала однодневка, может быть потенциально замешан в мошенничестве или уклонении от налогов.
• Не отправлена электронная квитанция о получении требования. Если бизнес получил электронное требование от налоговой, то должен отправить инспекции квитанцию о ее получении. В противном случае, ИФНС заблокирует средства на счете. Это правило не касается только упрощенцев или плательщиков ПСН со штатом до 10 человек.

❗ Причины блокировки счета банком

Банки блокируют подозрительные транзакции, которые могут свидетельствовать об отмывании денег и прочих финансовых преступлениях. Они обязаны пресекать подобные действия по закону №115-ФЗ и блокировать счета до выяснения обстоятельств.

Обычно причины для блокировок такие:

• Нестандартные движения по счету. Например, когда на нем давно не было средств, а потом резко поступила крупная сумма.
• Несоответствие перевода экономической деятельности. Например, если компания занимается производством игрушек, а оплачивает партию лекарств.
• Перевод средств через несколько дней после поступления.
• Снятие крупных сумм наличными.
• Переводы организациями большой суммы физлицам.
• Непонятная цель платежа, указанная в поручении.
• Уплата налогов в сумме меньше 0,9% от оборотов.

❓ Как избежать блокировки счета

Всегда помнить о причинах, по которым банк может заблокировать счет — и действовать от обратного:

• вовремя платить налоги и подавать отчетность;
• не снимать крупную сумму наличных за раз;
• не переводить большие суммы физлицам;
• проводить транзакции в рамках деятельности, соответствующей указанным кодам ОКВЭД;
• тщательно проверять контрагентов перед сотрудничеством;
• исполнять требования налоговой и банка в установленный срок;
• точно указывать назначение платежа.